现金流量表：编制细节+方法详解+经营分析

封面

版权信息

内容简介

前言

第一部分 认识现金流

第1章 现金流与现金流量表

1.1 什么是现金流

1.2 为什么要重视现金流量表

1.3 现金流量表的相关规范

第2章 解构现金流量表

2.1 现金及现金等价物

2.2 现金流量表的主表与附表

2.3 三股现金流

2.4 企业现金流肖像

2.5 编制现金流量表应当注意哪些问题

第二部分 编制现金流量表

第3章 现金流量表编制基础

3.1 编制现金流量表的前期准备

3.2 编制现金流量表的公式

3.3 现金流量表各项目的填列与合并

3.4 编制现金流量表的注意事项

第4章 现金流量表的编制方法总览

4.1 编制方法概况

4.2 工作底稿法

4.3 T型账户法

4.4 分析填列法

4.5 财务软件编制法

4.6 按每笔现金及银行存款项目汇总法

4.7 各类编制方法比较

第5章 为什么要推广工作底稿法

5.1 准确记录数据的工作底稿法

5.2 工作底稿法流程详解

5.3 工作底稿附表的编制

第三部分 从现金流分析企业经营

第6章 如何分析企业现金流

6.1 质量分析：从现金流看企业发展的健康程度

6.2 比率分析：全面揭示企业的经营水平

6.3 趋势分析：洞察企业未来财务状况变化

6.4 竞争力分析：看清企业未来优势与发展速度

第7章 如何通过现金流解决企业经营问题

7.1 通过现金流发现企业的本质问题

7.2 如何给企业“止血”

7.3 上市企业现金流问题的解决思路

第8章 从现金流角度规划企业经营战略

8.1 企业现金流预算规划

8.2 运营资本与企业资金管理

8.3 未来现金流的预测和管理

作者简介