门店货款管理

货款管理原则

各店铺均不得办理赊销业务，即都必须以现金或银行转账（信用卡刷卡消费）形式收回，于当日17:00前将全部现金销售收入存入公司指定账户，并将（销售日报表）零售店铺（自营）回款日报表拿给财务出纳查核，如有部分属银行转账（信用卡刷卡消费）的，必须在（销售日）报表上分项注明，且当日（销售日报表上）的销售收入=现金销售收入+银行转账销售收入。报表上必须注明填报店铺的名称，填报人姓名（身份证上的姓名），以正楷体字填写。

货款如不能及时存入指定的账号，事先必须要有直营部门主管的口头或书面同意，有关部门及时通知财务部，并在回款月报表上注明原因。

各区域督导必须安排将店铺独立的对公账户设置电话银行查询业务并告知财务部出纳及时核对。

专柜的结算管理

专柜负责人及区域负责人必须清楚各商场结算期、对账时间、交发票时间和收款时间，并报财务部备案。

各专柜每月按商场规定时间（合同规定）与商场有关部门对账，专柜的跟进人员取得结算单后及时通知公司财务部开具发票。

财务部开出发票转交各专柜，由各专柜派专人在商场规定的时间内送达商场，让商场相关人员签收，并及时传真至财务部。

专柜应有专人及时跟进商场付款情况，店铺应及时将商场的汇款金额告知财务部出纳，出纳及时查收，了解商场的汇款与发票金额的差异，如汇款金额小于开票金额，必须核对结算单，确认是商场扣除费用的，必须取得费用发票（不可用收据代替上交公司财务部），跟进人员应及时将费用发票寄回公司财务部核对，并在发票后注明“从货款中扣除”。

为方便店铺的日常开支，上级主管部门可根据店铺实际日常费用的开支水平增加店铺备用金（具体手续由店铺现金经管人员提出申请，经上级主管、财务部、总经理审批同意后增加店铺备用金）。

如店铺的备用金借支人已更改，务必到财务部重新更新备用金借支单。

货款方面的特别管理

店铺必须将每日的现金营业额于当日存入银行，再将每日的银行进账单传真到财务部，同时将账户的当日余额写在银行进账单上，以便财务及时了解店铺的现金余额。

在销售过程中，如出现收多、收错货款的情况，店铺必须及时处理，如不能将多余款项交还给客人，必须上交到直营部助理处，统一再向财务部上缴。

在任何销售情况下，店铺无权私自收取客人的销售小票，客人购物必须要给销售小票，作为以后退换货的凭证。

任何情况下，店铺无权撕毁已出错的单据，如退单必须要与新单装订在一起，说明出错原因并由店长和区长签名确认，财务部将依据复核。

严禁店铺利用公司推广活动或商场促销而作出的盗取赠券、赠品及赚取货品差额等违规、违纪行为，一经核实必将严惩。